В настоящем учебном пособии подробно рассматриваются основные направления внутреннего контроля профессионального участника рынка ценных бумаг. Классический внутренний контроль – контроль за соблюдением законодательства о рынке ценных бумаг – имеет самую продолжительную историю развития. Контроль в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и распространения оружия массового уничтожения возник в ответ на вызовы, возникшие в конце 20-го века. Контроль в сфере противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком в РФ формально существовал со времен принятия закона «О рынке ценных бумаг», однако практически это направление только развивается. Негативные последствия глобализации, проявившиеся в расширении возможностей для уклонения от налогообложения, вызвали развитие принципиально новой ветки контроля – контроля за нерезидентами.